Investeringskredieten

Investeringen zijn uitgaven waarvan het economisch - of maatschappelijk nut zich over meerdere jaren uitstrekt. Investeringen worden geactiveerd op de balans en worden afgeschreven op basis van de economische levensduur van de investering. De kapitaallasten (rente en afschrijving) komen ten laste van de programma’s en moeten worden gedekt binnen de baten en lasten van de programmabegroting.

Met een investeringsportefeuille van in totaal € 183,3 miljoen, tot en met het jaar 2023, is het van belang om zicht te houden op de voortgang van de vrijgegeven investeringen. Eind 2023 is € 57,4 miljoen in totaal uitgegeven t.l.v. de vrijgegeven investeringen, waarvan € 21,7 miljoen in 2023. Als een investering het investeringskrediet overschrijdt kan dit invloed hebben op de kapitaalslasten in latere jaren. Derhalve wordt met de jaarrekening het investeringsplan geanalyseerd. Voor de overschrijding op investeringskredieten wordt een afwijkingsgrens van € 0,05 miljoen voor investeringen gehanteerd. Dit is gebaseerd op de Financiële verordening 2022.

Afgeronde investeringen

In 2023 worden per saldo € 2,8 miljoen aan afgeronde of ‘vrijgevallen’ kredieten in het investeringsprogramma afgesloten. Het effect op de kapitaalslast wordt verwerkt in de eerst volgende voorjaarsnota. De investeringskredieten met een onder- of overschrijding van groter dan € 50.000 worden hieronder toegelicht.  

Anton Philipsweg 1
Dit krediet is voor de investering van de verbouwing van de opvanglocatie Oekraïners op de Anton Philipsweg 1. Het Rijk heeft in 2022 aangegeven de verbouwingskosten van € 1,9 miljoen (transitiekosten) van opvanglocaties per jaar op basis van gebruiksduur te financieren. Aan de hand hiervan is een raadsvoorstel ingediend om de transitiekosten te activeren en af te schrijven (raadsvergadering: 7 december 2022). Later gaf het Rijk aan de verbouwingskosten volledig te financieren in plaats van financieren per gebruikersjaar om administratieve lasten te verminderen. De verbouwingskosten van de Philipsweg voor 2023 zijn volledig vergoed door het Rijk. De kosten zijn geactiveerd en de opbrengsten ontvangen van het Rijk zijn ook geboekt ten gunste van het krediet. Per saldo zijn er geen kosten meer voor gemeente Hilversum waarop afgeschreven hoeft te worden, daarom wordt het krediet van € 1,9 miljoen afgesloten.

Belasting applicatie en Applicaties vergunningen, toezicht en handhaving
Voor deze applicaties zijn er kredieten voor €300.000 opgenomen. Het blijkt nu dat we de benodigde applicaties kunnen vervangen door Software-as-a-Service (SaaS)-toepassingen. Aangezien de kosten voor SaaS in de operationele uitgaven worden opgenomen, zijn de kosten in de exploitatie geboekt. Hierdoor komen deze twee investeringskredieten te vervallen.

Vervanging kernapplicaties/frontoffice componenten
krediet is in het jaar 2018 aangevraagd en heeft niet geleid tot uitgaven op het beschikbaar gesteld krediet of in de exploitatie en dat er geen sprake is van een verplichting aan derde. Het investeringskrediet van € 160.000 wordt in 2023 afgesloten.

Deklagen geluidsreducerend asfalt
Tot medio 2023 werden de deklagen verantwoord als investering. Met de vaststelling van de beheerplannen openbare ruimte (raadsvergadering 14 juni 2023) zijn de investeringen voor de deklagen in lijn met de wet- en regelgeving van het BBV gewijzigd naar verantwoording in de exploitatie. Dit leidt tot een voordeel bij investeringskredieten van € 263.000 en een nadeel in de exploitatie.

Renovatie atletiekbaan Arena
De overschrijding op het krediet is met name veroorzaakt doordat het aanleggen van een infiltratievoorziening voor regenwater niet was voorzien in raming. Voor de aanleg van dit infiltratiepakket is een bodemonderzoek uitgevoerd en waarbij is bodemvervuiling geconstateerd. De nodig werkzaamheden voor zowel de renovatie van de baan als de aanleg van de infiltratievoorziening, hebben geleid tot een overschrijding van het krediet van 6,2% (€ 120.000).

Persleiding van Linschotenlaan
Na de calamiteit is onder druk een inschatting gemaakt van de kosten voor de vervanging van de persleiding. Voor deze aanvraag zijn andere uitgangspunten gehanteerd dan bij de daadwerkelijke uitvoering. Door de uitvoering te combineren met het vertraagde vervangingsproject de ‘Van Linschotenlaan’ is veel voordeel behaald in financiën en in tijd. Hierdoor kunnen we dit krediet met een voordeel van € 306.000 afsluiten.

Uitbreiding parkeerapparatuur 2023
Het jaarlijkse budget t.b.v. uitbreiding betaald parkeren bedraagt € 100.000 en wordt afgesloten met een positief saldo van € 77.000. Er is nauwelijks gebruik gemaakt van dit budget, omdat de aandacht in 2023 is uitgegaan naar de grote invoer van betaald parkeren in de schil (uitbreiding betaalde parkeerplaatsen van 8000 naar 18000 in 2024/2025, waarvoor in totaal een krediet bij de begroting 2024 is aangevraagd van € 4.800.000).

Doorlopende kredieten

De investeringenportefeuille 2023 loopt door naar 2024 en verder. Uit de analyse op de doorlopende investeringskredieten is het volgende geconstateerd:

Afgeschreven wegen en GRP 2018
De uitvoering van de Kanaalbrug is in volle gang, het project wordt begin 2024 afgerond.
Voor het voetpad Kerkelanden zal in 2024 een plan worden gemaakt, waarbij de wensen vanuit de wijk opnieuw worden geïnventariseerd. Dit project is vertraagd door capaciteitstekort en consensus over de gewenste inrichting.
De reconstructie van de Sterrelaan, gelegen in de Boomberg, is vertraagd. Vanuit de participatie is de sterke wens naar voren gekomen om zoveel mogelijk bomen te behouden. Om deze wens en de integrale vervanging te realiseren is een bouwteam opgestart. Dit project wordt in 2024 afgerond.

Afgeschreven Wegen 2019 en GRP 2019
De werkzaamheden voor de integrale vervanging voor Wegen en Riolering van de Boomberg fase 4 is afgerond. Na afhandeling van de subsidie kan dit afgesloten worden.
De laatste werkzaamheden voor de integrale vervanging in Noord (fase 4 en aanvulling fase 3) zijn in uitvoering en worden in 2024 afgerond, net als het relinen van de Bonnikestraat en de afrondende werkzaamheden Oosterengweg. Reden dat deze projecten later zijn gestart heeft te maken met bereikbaarheid in de wijk of het wijzigen van de scope. Voor de van Linschotenlaan en de Oosterengweg is een grote afhankelijkheid met de bouw van de Alexiatunnel reden voor voorvertraging. Daarnaast heeft de persleidingbreuk ook voor vertraging gezorgd.

Afgeschreven Wegen 2020 en GRP 2020
De werkzaamheden voor Noord fase 5 zijn nog niet afgerond. Om de bereikbaarheid/leefbaarheid te kunnen waarborgen is de uitvoering vertraagd. De afronding van het bouwplan Lieve de Key heeft een grote impact gehad op de bereikbaarheid. In 2024 en 2025 zijn nog werken uit deze jaarschijf in uitvoering (Comes Oolensstraat in 2024 en deel Berlagelaan in 2025).

Afgeschreven Wegen 2021 en GRP 2021
De werkzaamheden lopen nog door. In 2023 is het laatste werk voor Noord fase 6 uitgevoerd; de Stroeslaan. In deze jaarschijf staat nog gepland de Trompenberg en de eerste fase van het Zeeheldenkwartier. De integrale vervanging van het Zeeheldenkwartier zal doorlopen tot in 2025. De projecten in de Trompenberg worden in 2024 zoveel mogelijk uitgevoerd. Reden dat deze projecten later zijn gestart is capaciteitstekort door de prioritering van gebiedsontwikkelingen (Stationsgebied, HOV, Kerkbrink en Gijsbrecht v Amstelstraat).

Renovatie groenvoorzieningen 2019
De renovatie groenvoorzieningen 2019 lopen nog door naar 2024 doordat:
-    De Mierenmeent is vertraagd mede door -eerdere- vertraging Goudwespmeent en intensieve participatie. Deze wordt nu voorbereid en gaat in 2024 in de inspraak en de uitvoering
-    Het Kamrad fase I heeft erg veel voorbereiding gevraagd en gaat naar verwachting weer veel aandacht voor de participatie vragen. We verwachten dat er dit jaar weer capaciteit is met de aanstelling van een nieuwe projectleider en werkvoorbereider

Vervanging beschoeiing
Dit jaar is er veel tijd besteed om een gedragen ontwerp in het kader van duurzaamheid, beheer, gebruik en financiën van de beschoeiing te krijgen. Door te streven naar een integrale vervanging waarbij ecologie meegenomen wordt is meer tijd besteed aan het ontwerp. Dit is helaas niet haalbaar gebleken. In 2024 is een pilot gepland om een optimale uitvoeringsvariant te kiezen waarbij een juiste afweging gemaakt kan worden in beheerbaarheid, duurzaamheid en financiën binnen de gestelde wettelijke kaders (zoals stikstofwetgeving).

Speelvoorziening 2023
In 2023 is er € 200.000 beschikbaar gesteld voor het vergroenen van 6 speeltuinen vanuit programma groen. In hetzelfde jaar is ook budget beschikbaar gesteld voor de reguliere vervanging van de speelvoorzieningen. In het kader van efficiënt werken, wordt voorgesteld om het resterende budget van het reguliere vervangingskrediet, zijnde € 180.000 her te bestemmen naar het krediet ‘vergroenen van 6 speeltuinen’. Het reguliere krediet speelvoorzieningen IP 2023 kan na de herbestemming worden afgesloten.

Totaal 1221 Groene pleinen
Het resterende krediet van ca. 9 ton zal de komende maanden worden besteed aan de uitvoering van de pleinen Galvanistraat en de Liebergerweg.
De Pelikaanstraat is het laatste plein wat van dit krediet zal worden gefinancierd. Uitvoering van dit plein start naar verwachting in het najaar van 2024.

Het resterende krediet spoorzone gaat ingezet worden voor het spoorpark (zone langs het spoor van Oosterengweg richting station) en de herinrichting van de Liebergerweg.  Dit betekent dat we verwachten in de tweede helft van 2024 de planvorming te starten en in 2025 een raadsvoorstel voor te leggen om dat deel van het krediet vrij te geven.

Rijbaanscheiding Loosdrechtseweg
Op verzoek van de bewoners, hebben we uiteindelijk gekozen voor een derde plateau. Voor de brandweer was dit alleen mogelijk indien werd afgezien van een fysieke verhoogde rijbaanscheiding. Dit is toen vervangen door een brede blauwe middellijn. In het voorjaar van 2024 volgt nog een wijziging van de invulling van het groen tussen de Loosdrechtseweg en de parallelweg. Dit betreft een kleine restinvestering. Het werk wordt in 2024 afgerond.

Rotonde Utrechtse weg
Als quick win zijn er in  2020 Led waarschuwingslichten aangebracht. ondanks dat we weten dat dit een verkeersgevaarlijk punt is, is een adequate oplossing van dit probleem nog niet gevonden. Wel zijn al diverse oplossingen verkend, maar of niet goed genoeg bevonden, of ruimtelijk niet mogelijk gebleken.
Wat nu voorligt in het uitvoeringsprogramma van de Mobiliteitsvisie, is dat we dit jaar (2024) onderzoeken of we de fietsoversteek over de Utrechtseweg, zouden kunnen weghalen en verplaatsen naar de Pieter de Hooghstraat, om te zien of hiermee de doorstroming verbeterd en daardoor de verkeersonveiligheid afneemt. Vanaf 2024 worden er op deze investering onderzoekskosten geboekt en in 2026 ook uitvoeringskosten.

Verduurzaming Gebouwen
Het in 2015 oorspronkelijk beschikbare krediet van € 1.303.000 is na het vaststellen van de nota vastgoed- en grondbeleid (eind 2019) en de meerjarige onderhoudsplanning (eind 2020) herbestemd voor een bedrag van € 640.000. Het gaat om de volgende objecten in 2024 te verduurzamen: Koninginneweg 44 (De Vorstin), Kerkbrink 6 (Museum), Franciscusweg 6a (sporthal Kerkelanden), Noorderweg 96 (bedrijfsverzamelgebouw), Orchideestraat 8 (cultureel) en Geuzenweg 84.
De maatregelen variëren per pand, maar bestaan uit isoleren, hybride warmtepompen, ventilatie met warmteterugwinning, LED-verlichting en zonnepanelen. De verwachting is dat de reeds begrote inkomsten van € 70.000 door nauwe samenwerking van Vastgoed en Duurzaamheid worden gerealiseerd. Aanvullend wordt onderzocht of het mogelijk is om subsidies aan te vragen voor de realisatie van duurzaamheidsmaatregelen. Aangezien dit vaak subsidies met cofinanciering zijn, willen we het krediet daarvoor aanwenden. Mogelijk geven subsidies de financiële ruimte om meer te verduurzamen met het beschikbaar gestelde krediet.

Onderwijshuisvesting
In 2023 is de ingebruikname en afrekening van schoolgebouwen achtergebleven bij de planning in het IHP 2020 en de begroting. Dat heeft verschillende oorzaken:

1. Schoolbesturen hebben meer tijd nodig om hun plannen uit te voeren.
   • De (financiële) voorwaarden die van toepassing zijn op de (ver-)bouw van schoolgebouwen zijn niet eenvoudig. De middelen zijn beperkt en regelmatig is extra besluitvorming over aanvullende middelen nodig (bijvoorbeeld de Paulusschool).
   • De stedenbouwkundige randvoorwaarden voor projecten zijn niet eenvoudig. De ontwikkelsnelheid van, met name, het Arenapark, is te optimistisch ingeschat in het IHP 2020. Extra projecten met tijdelijke maatregelen zijn daarom noodzakelijke gebleken (tijdelijke gymzaal AT College).
2. Alternatieve locaties en tijdelijke huisvesting zijn nauwelijks voorhanden in Hilversum. Het tijdelijk verplaatsten van een school zodat het gebouw gerenoveerd kan worden is een tijdrovend proces.

In 2023 heeft er een uitgebreide actualisatie van het IHP 2020 plaatsgevonden. Doel was om een stabiele en realistische projectenlijst te krijgen voor de komende 20 jaar en de regels rond onderwijshuisvesting transparanter en eenvoudiger te maken zodat de doorlooptijd van projecten beperkt kan worden. De gemeenteraad zal dit voorjaar besluiten over het geactualiseerde IHP.