Bij de jaarrekening vergelijken we het werkelijke resultaat met het door de raad vastgestelde begrote resultaat. Het rekeningresultaat werd bij de primaire Begroting 2023 op € 985.000 voordelig begroot. Door de tussentijdse besluitvorming door de Raad wordt dit oorspronkelijk begrote resultaat altijd bijgesteld. Het daadwerkelijke begrote jaarrekeningresultaat per 31 december 2023 is door de Raad bijgesteld naar € 745.000 voordelig. Het werkelijke (gerealiseerde) resultaat is € 4,2 miljoen positief en daarmee € 3,4 miljoen voordeliger dan begroot.
Om een goed beeld te krijgen van de oorzaak van de afwijkingen is in onderstaande tabel weergegeven binnen welke programma’s verschillen optreden en hoe groot die zijn. Vervolgens worden de grootste afwijkingen (groter dan € 250.000) toegelicht. Voor een uitgebreidere analyse per programma verwijzen wij u naar hoofdstuk 4.2 van de jaarstukken en de financiële analyses op de programmaverantwoording.
Bedragen x € 1.000 | |||
Financiële afwijkingen per programma groter dan € 250.000 | Bedrag | Totaal | |
|---|---|---|---|
Programma 1 - Wonen en leven | -5.867 | ||
| -532 | ||
| 850 | ||
| -490 | ||
| -270 | ||
| -550 | ||
| -490 | ||
| -487 | ||
| -441 | ||
| -350 | ||
| -3.107 | ||
Programma 2 - Zorg | -1.778 | ||
| -690 | ||
| -1.088 | ||
Programma 3 - Werken | -276 | ||
| -276 | ||
Programma 4 - Bestuur | -1.286 | ||
| -996 | ||
| -290 | ||
Programma 5 - Financiën | 5.799 | ||
| 1.580 | ||
| 1.618 | ||
| -614 | ||
| 2.499 | ||
| 716 | ||
Totaal afwijkingen ten opzichte van begroot resultaat Eindejaarsrapportage | -3.409 | ||
(- = voordeel, zonder teken = nadeel)
Toelichting afwijkingen
Programma 1 - Wonen en leven
- De uitvoering van het "Stedenbouwkundig Plan Sportpark" voor het Arenapark neemt meer tijd in beslag door het beperkte aanbod in de arbeidsmarkt, waardoor slechts een deel van de geplande werkzaamheden zijn uitgevoerd (€ 458.000). Verder is er een voordeel van € 75.000 bereikt in de overeenstemming met de provincie over de declaraties in het kader van versnelling woningbouwprojecten.
- In de begroting 2023 was rekening gehouden met de te ontvangen bouwleges van een groot bouwproject.
- In 2023 zijn de rijksmiddelen met betrekking tot de Brede SPUK (Brede Regeling Combinatiefuncties, Lokaal Sportakkoord en Aanpak Overgewicht) en het restant budget vanuit het Sportakkoord 2022 niet volledig benut. Inzet ten laste van de reguliere sportbudgetten bleek op korte termijn niet te realiseren, mede in verband met de krappe arbeidsmarkt. Dit leidt in 2023 tot een incidenteel voordeel van € 490.000 op de reguliere sportbudgetten.
- De bij de voorjaarsnota 2023 incidentele toegekende gelden aangaande, Identiteit Hilversum (€ 170.000) en Landgoed Zonnestraal (€ 100.000) zijn nog niet besteed. De voornaamste reden voor de onderbesteding is uitstel in het proces van besluitvorming. Op dit moment wordt gewerkt aan de opdrachtverstrekking.
- Mede door krapte op de arbeidsmarkt heeft de werving van een programmamanager Mobiliteit, Beleidsadviseur Verkeer en vervoer en Projectleider infrastructurele maatregelen langer geduurd dan was voorzien en is het uitvoeringsprogramma en het jaarplan Mobiliteit vertraagd.
- De lagere toegerekende rente betreft de interne (en gemeentebrede neutrale) verrekening van de rentelasten. Zie ook programma 5.
- De bodemonderzoeken voor het Circusterrein zijn inmiddels afgerond. Vanwege de doorlooptijd van het onderzoek wordt naar verwachting in het derde kwartaal van 2024 gestart met de saneringswerkzaamheden. Er is een overhevelingsvoorstel van € 490.000 voor de uitvoering in 2024 ingediend.
- De realisatie van het aantal te verlenen subsidies voor energiebesparende maatregelen is lager uitgevallen dan was voorzien en resulteert in een voordeel van € 440.000 op de lasten en een nadeel van € 75.000 op de baten. Het bekend worden en vinden van de regeling door woningeigenaren heeft in het begin meer tijd nodig gehad en verloopt inmiddels steeds voorspoediger.
- Er is een incidentele ontvangst van € 70.000 van Nedvang als vergoeding voor het aandeel verpakkingen in de openbare prullenbakken, en een structurele subsidie van € 280.000 in het kader van SUP (Single Use Plastic, een vergoeding voor de opruiming van SUP-verpakkingen).
Programma 2 - Zorg
- Het verwachte voordeel van € 690.000 op Bescherming en Opvang is door de Regio Gooi en Vechtstreek alvast verrekend.
Programma 4 - Bestuur
- Voorgesteld wordt om € 996.000 aan middelen van projecten die uitlopen over te hevelen. Het gaat onder andere om Saas-projecten, Hilversum 600, Roadmap digitaliseringsmiddelen.
Programma 5 - Financiën
- De lagere toegerekende rente betreft de interne verrekening van de rentelast. Tegenover het nadeel van circa € 1,6 miljoen in programma 5, staan de voordelen in programma's 1 tot en met 4. Per saldo een voor de jaarrekening neutrale verrekening.
- Via de Decembercicrulaire wordt € 1,6 miljoen minder ontvangen in 2023 (RIB 2024-02). De oorzaak van het nadeel van afgerond € 1,6 is voornamelijk te wijten aan de actualisatie van de maatstaf voor huishoudens met een laag inkomen.
- De gemeente heeft vanwege een overschot aan liquiditeit, een incidenteel extra rente ontvangen van € 615.000.
- Door de uitgestelde verkoop van de panden naar begin 2024, vallen de baten in 2023 € 2,5 miljoen lager uit dan oorspronkelijk begroot.